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    不需提供抵押和保证，手续简便，放款迅速，应收账款质押正成为中小企业融资的一条新途径。然而受多种因素制约，目前这项新型信贷业务的潜力并未充分发挥出来。中国人民银行洛阳市中心支行有关负责人表示，金融机构应加大金融产品和服务创新力度，帮助中小企业通过应收账款质押等新型信贷模式，渡过融资难关。

    1 中小企业融资的一条新途径

    2012年，位于高新区的洛阳新思路电器股份有限公司因流动资金紧缺，向中国银行洛阳分行申请应收账款质押贷款。在经过实地考察、资料审核等程序后，300万元贷款很快就到达该公司账户上。

    “许多像我们这样的中小企业，都缺乏符合银行信贷要求的抵押物，应收账款质押几乎就是为中小企业量身打造的。”洛阳新思路公司总经理胡洛平说，应收账款质押不仅手续简便，银行审核速度也非常快，虽说300万元不多，但及时缓解了企业资金短缺的问题。

    应收账款是指企业在正常经营过程中销售商品、产品、提供劳务等，应向购买单位收取而尚未收到的款项。用这部分款项作质押向银行贷款就是应收账款质押。

    市金融办相关负责人表示，一直以来，融资难问题是制约中小企业发展的首要瓶颈。在洛阳，银行贷款是中小企业融资的主要渠道之一，而缺乏合法担保物则是这些企业融资的主要障碍。我市大多数中小企业在发展之初，其土地、厂房等硬件设施大多是租赁的，或者尚未完成产权手续的明晰化，所以很难申请到银行贷款，应收账款质押正好解决了这一难题。

    2 去年融资25亿元发挥作用有限

    很多企业为了获得订单，不得不接受采购商的付款条件，导致自身资金占用期被拉长，资金需求量增大，有时甚至影响企业的资金周转。据估算，我市中小企业资产价值70%以上是应收账款和存货。如果这一巨额的沉淀资金被盘活，不仅有助于缓解企业特别是中小企业融资难的状况，而且有利于改善信贷结构，增强银行的竞争能力。

    其实早在2007年，我市就在各金融机构推行应收账款质押业务，人民银行还开通了应收账款质押登记公示系统，防范交易风险。但5年过去了，这项业务的效果并不十分理想。记者了解到，目前我市只有建设银行、工商银行等金融机构和鑫融基等个别担保公司开展此项业务，一些金融机构甚至对这一业务并不知晓。

    人民银行洛阳市中心支行统计，去年我市应收账款质押登记公示系统累计约550家法人类中小企业获得了应收账款融资，融资金额约25亿元，而2012年，全市金融机构人民币各项贷款余额1645.3亿元。两者相比，应收账款质押所发挥的融资作用微乎其微。

    3 应收账款质押为何叫好不叫座

    申请过应收账款质押的企业都有这样的共识，贷款不需要提供额外的抵押和保证，手续较为简便，放款速度较快，利率较贷款基准利率有一定比例上浮，但中小企业还能接受。在缓解中小企业融资难方面，应收账款质押业务潜力巨大，但为何叫好不叫座？

    缺乏宣传是应收账款质押未能有效开展的关键原因。提起银行贷款，多数企业都会想到抵押贷款、信用贷款等普通贷款方式，对其他金融产品并不了解。而多数金融机构在进行产品宣传时，应收账款质押等一些融资方式也没能成为宣传的重点。

    商业银行在贷款问题上都会有风险考量。与不动产抵押贷款相比，应收账款质押贷款面临的风险较大，而且目前商业银行缺乏有效识别、评估和控制此类贷款风险的完整措施，所以一些银行不愿意主动开展这项业务。

    另外，一些金融机构在开展应收账款质押业务时，设置了一定的门槛。有的要求申请企业须有较高的信用等级，有的则需要与其他融资产品“打包”才能申请该项业务，这些也挫伤了一些中小企业的积极性。

    人民银行洛阳市中心支行相关负责人表示，金融机构应加大金融产品和服务创新力度，帮助中小企业通过应收账款质押等新型信贷模式，渡过融资难关。在申请应收账款质押时，一般金融机构要求企业提供书面申请、欲质押的商务合同、应收账款债务人的情况介绍等，随后由银行对申请资料进行贷前调查，企业可根据实际情况递交申请。另外，目前我市已开通的应收账款质押登记公示系统运行平稳，金融机构在受理应收账款申请时可登录该系统进行查询，也须按照要求对企业已质押款项进行登记，维护金融安全。

    本报记者 李迎博 通讯员 李奇朋